不久前，人力資源和社會保障部就《城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法》向社會各界公開征求意見，這給廣大跨省工作的勞動者帶來福音。
隨著社會的發(fā)展，跨省、跨自治區(qū)、跨直轄市（以下簡稱“跨省”）的勞動者隊伍正逐漸壯大，這類流動就業(yè)者養(yǎng)老保險的合法權(quán)益一直為人們所關(guān)心。養(yǎng)老保險費應(yīng)該交在何處？該由誰負責(zé)支付養(yǎng)老金？中途改變工作地域，養(yǎng)老保險怎么辦？
現(xiàn)行政策阻力重重
其實，目前仍在執(zhí)行的政策并沒有忘記這類人群，但在實際操作中遇到了一些小麻煩。
根據(jù)現(xiàn)行的政策規(guī)定，參加養(yǎng)老保險的勞動者如果跨越統(tǒng)籌范圍流動，只能轉(zhuǎn)移個人賬戶儲存額，不轉(zhuǎn)移統(tǒng)籌基金，不同參保地的繳費年限合并計算，由最后參保地負責(zé)辦理退休。這樣，由于接收地只能接收到個人賬戶的錢，但卻要承擔加上企業(yè)繳納的那部分錢計算出來的退休金，少數(shù)轉(zhuǎn)入地考慮到本地區(qū)基金支付能力而不愿意接收。
而且，發(fā)達地區(qū)的平均工資高，社保繳費額相對貧困地區(qū)來得多，如果貧困地區(qū)的參保人員轉(zhuǎn)入發(fā)達地區(qū)，并承認轉(zhuǎn)入者過去的參保年限，按發(fā)達地區(qū)的標準給其發(fā)放社保，發(fā)達地區(qū)的資金就會有較大壓力。為此，有的地方自行出臺了戶籍、年齡限制條件，或不承認參保人員在其他地區(qū)的繳費年限和視同繳費年限等。各方的阻力導(dǎo)致一部分參保人員符合規(guī)定條件后不能及時辦理退休手續(xù)和享受養(yǎng)老待遇。
新辦法問世有望解決矛盾
如今，隨著《城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法》（以下簡稱“《辦法》”）面紗的揭開，原有的矛盾將得以較好解決，跨省工作也不會留下“后遺癥”了。
首先《辦法》解釋了其適用范圍。主要對已經(jīng)參加養(yǎng)老保險的人員，在跨省流動就業(yè)時，轉(zhuǎn)移接續(xù)養(yǎng)老保險關(guān)系提供依據(jù)。對省內(nèi)流動就業(yè)的養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)辦法，由各省級人民政府參照制定。而對已經(jīng)辦理離退休手續(xù)并領(lǐng)取養(yǎng)老保險待遇的人員，即使跨省異地定居，也不再轉(zhuǎn)移養(yǎng)老保險關(guān)系。
其次《辦法》規(guī)定，參保人員跨省流動就業(yè)的，其養(yǎng)老保險關(guān)系應(yīng)隨同轉(zhuǎn)移到就業(yè)所在地。參保人員在轉(zhuǎn)移養(yǎng)老保險關(guān)系和資金后，其流動前后的繳費年限合并計算，個人賬戶儲存額累計計算。參保人員未達到退休年齡，除出國定居和到香港、澳門、臺灣地區(qū)定居外，不得提前終止養(yǎng)老保險關(guān)系并辦理退保手續(xù)。這一基本原則較目前仍在執(zhí)行中的政策有了很大推進，特別是對繳費年限的合并、個人賬戶額累計計算將使得跨省工作無法續(xù)保的局面得以改變。
對于資金如何轉(zhuǎn)移，《辦法》做了相關(guān)規(guī)定：跨省流動就業(yè)轉(zhuǎn)移養(yǎng)老保險關(guān)系時，個人賬戶儲存額將全部轉(zhuǎn)移，1998年1月1日之前個人繳費累計本息加上從1998年1月1日起計入個人賬戶的全部儲存額；同時按以本人1998年1月1日后各年度實際繳費工資為基數(shù)的12%的總和轉(zhuǎn)移養(yǎng)老保險資金。對實際就業(yè)參保繳費不足1年的，按實際繳費月數(shù)計算轉(zhuǎn)移資金。之所以確定這個時點，主要是因為1997年以后全國各地基本養(yǎng)老保險制度及繳費比例歸于統(tǒng)一。
為大齡人員設(shè)立臨時賬戶
對一些年齡偏大人員異地就業(yè)時，《辦法》規(guī)定要建立臨時養(yǎng)老保險繳費賬戶，以保障參保人員的權(quán)益。
據(jù)養(yǎng)老保險公司負責(zé)人介紹，年滿50周歲的男性和年滿40周歲的女性跨地區(qū)轉(zhuǎn)移就業(yè)，按現(xiàn)行退休年齡規(guī)定，一般已不可能再在新參保地連續(xù)繳費滿 10年并在該地辦理退休手續(xù)，因此規(guī)定對其在新就業(yè)地建立臨時養(yǎng)老保險繳費賬戶，便于其繼續(xù)參保繳費。待其達到國家規(guī)定退休年齡，將臨時養(yǎng)老保險繳費賬戶中的全部繳費，轉(zhuǎn)移歸集到原保留基本養(yǎng)老保險關(guān)系所在地或辦理退休手續(xù)所在地。這樣規(guī)定，既使年齡偏大人員異地就業(yè)參保不再有后顧之憂，保障他們的累計權(quán)益，也可適當減輕中心城市人口承載和養(yǎng)老保險基金壓力。
退休地規(guī)定明確
對于退休地點的厘清，《辦法》做了明確規(guī)定：首先依據(jù)跨省流動就業(yè)參保人員戶籍所在地辦理退休手續(xù)，享受基本養(yǎng)老保險待遇；當戶籍所在地與參保地不一致時，如果在最后參保地參保滿10年，在最后參保地辦理退休手續(xù)，核發(fā)基本養(yǎng)老金；如在最后參保地參保不滿10年，依次向前推至滿10年的參保地辦理退休手續(xù)；如在各地參保都不滿10年，則在戶籍所在地辦理退休手續(xù)。
轉(zhuǎn)移接續(xù)關(guān)系辦理不難
可能有人會問，要辦理這樣的接續(xù)手續(xù)是不是很麻煩，是否需要本人往返兩地辦理呢？
其實，大可不必為此擔心。參保人員在某地就業(yè)并繳納養(yǎng)老保險費時，當?shù)氐纳绫C構(gòu)會開具相關(guān)憑證，當其在新就業(yè)地建立養(yǎng)老保險關(guān)系并繳費后，由用人單位或本人向新就業(yè)地社保機構(gòu)出示原參保繳費憑證，提出養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)申請即可，兩地的社保經(jīng)辦機構(gòu)會完成余下的交接工作。
未來養(yǎng)老金仍需自己再“加油”
雖然《辦法》的出臺解決了跨省工作者的后顧之憂，但細細推算，個人基本養(yǎng)老金水平仍然不會很高，養(yǎng)老單靠這一社會養(yǎng)老保險可不“保險”。
按照國家對基本養(yǎng)老保險制度的總體思路，未來基本養(yǎng)老保險替代率為58.5%左右，即養(yǎng)老金領(lǐng)取水平盡量保持在退休前工資收入水平的60%。細心的人會發(fā)現(xiàn)，這一指標是基于個人基本工資基礎(chǔ)上的，而如今大多數(shù)工作者的基本工資往往只占到正常收入的一半甚至更低。假如你現(xiàn)在的月收入有1萬元，而其中基本工資只有3000元，那么現(xiàn)在退休的話以60%的替代率估計，退休金很可能只有1800元。
因此，單靠基本養(yǎng)老金顯然無法維持退休前的生活質(zhì)量，雖然未來養(yǎng)老金制度可能繼續(xù)變化，但想使養(yǎng)老生活更安心，還得靠自己多多積累資產(chǎn)，而且越早積累越好。
我們來舉個例子，同樣需要達到退休時500萬元家庭養(yǎng)老金融資產(chǎn)的目標，假如你只有10年積累時間，每年的預(yù)期收益率為8%，那么通過貼現(xiàn)計算每年需要投入345147元。而如果你比較年輕，有30年積累時間，那么在同等收益率預(yù)期下，年投入只需44137元。兩者之間相差10倍。由此說明了由于復(fù)利的神奇效應(yīng)，越長的積累時間，產(chǎn)生的收益將會越好。
此外，對距離退休僅一步之遙的中老年人來說，短期內(nèi)想要湊足養(yǎng)老金，往往需要選擇風(fēng)險較高的投資方式，以博取高收益，這很可能導(dǎo)致養(yǎng)老金打水漂，反而無法養(yǎng)老。而如果長期積累，就不必為短期波動所困擾，心理承受能力自然勝人一籌。
Tips：現(xiàn)行城鎮(zhèn)養(yǎng)老制度
我國現(xiàn)行的養(yǎng)老制度由兩個文件規(guī)定，其一是1997年《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》：個人賬戶儲存額只用于職工養(yǎng)老，不得提前支?。宦毠ふ{(diào)動時，個人賬戶全部隨同轉(zhuǎn)移；職工或退休人員死亡個人賬戶中的個人繳費部分可以繼承。
其二是2005年《國務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》：城鎮(zhèn)各類企業(yè)職工、個體工商戶和靈活就業(yè)人員到達退休年齡領(lǐng)取退休金的前提是繳納養(yǎng)老保險年限滿15年。到達退休年齡繳費年限累計不滿15年的人員，不發(fā)給基礎(chǔ)養(yǎng)老金；個人賬戶儲存額一次性支付給本人，同時終止基本養(yǎng)老保險關(guān)系。
該文件同時規(guī)定，“個人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費工資的11%調(diào)整為8%，全部由個人繳費形成，單位繳費不再劃入個人賬戶?！?/P>
按照以上兩個文件，當個人離開原工作地方時，只能帶走養(yǎng)老保險的個人賬戶，卻帶不走原單位為其繳納的養(yǎng)老保險。
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